Um diesen Anschuldigungen ein Ende zu setzen, erklärte sich das Unternehmen bereit, eine Strafe in Höhe von 12 Millionen US-Dollar (Mio. US-Dollar) zu zahlen, davon 2 Millionen US-Dollar für Ben Borgers selbst. Beide einigten sich außerdem mit sofortiger Wirkung auf eine dauerhafte Aussetzung ihres Rechts, als Wirtschaftsprüfer vor der SEC aufzutreten.
„Ben Borgers und seine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BF Borgers sind für eines der größten Debakel der Gatekeeper unserer Finanzmärkte verantwortlich“, berichtet Gurbir Grewal, Direktor der Enforcement Division der SEC, in einer Erklärung.
„Durch ihr betrügerisches Verhalten haben sie nicht nur Investoren und Märkte gefährdet, indem sie öffentliche Unternehmen dazu veranlasst haben, in mehr als 1.500 bei der Kommission eingereichten Dokumenten nicht konforme Prüfungen und Überprüfungen vorzunehmen, sondern sie haben auch das Vertrauen in unsere Märkte untergraben“, betont er .
Die SEC stellte unter anderem fest, dass Ben Borgers es versäumte, die Arbeit seiner Prüfungsteams angemessen zu überwachen und zu überprüfen, dass er Prüfungsdokumente nicht ordnungsgemäß vorbereitete und verwaltete und dass seine Mitarbeiter Dokumente aus früheren Prüfungen kopierten, indem sie sie als solche ausgaben neue Ergebnisse.
„Infolgedessen wurden in den Arbeitspapieren von BF Borgers nicht durchgeführte Untersuchungen fälschlicherweise dokumentiert“, fasst die SEC zusammen.
Sowohl Ben Borgers als auch das Unternehmen stimmten der Anordnung der SEC zu, ohne die Feststellungen der Aufsichtsbehörde zuzugeben oder zu dementieren.
In einer Erklärung forderte die SEC Emittenten, die BF Borgers beauftragt haben, auf, ihre Finanzberichte zu prüfen, um sicherzustellen, dass sie ihren eigenen regulatorischen Offenlegungs- und Berichtspflichten im Lichte der Schlussfolgerungen der Regulierungsbehörde nachkommen.
